AAA
Обычный Черный

ДОКЛАД О РЕЗУЛЬТАТАХ ЗА 2012 ГОД И ОСНОВНЫХ НАПРАВЛЕНИЯХ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА 2014 -2016 ГОДЫ СЕКТОРА ЭКОНОМИКИ И ФИНАНСОВ АДМИНИСТРАЦИИ ЧАЛТЫРСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ МЯСНИКОВСКОГО РАЙОНА

  УТВЕРЖДАЮ       

Начальник сектора экономики и финансов

 

______________________    Т.Е.Хошафян

 

              «17» июня 2013 года

 

 

ДОКЛАД

О РЕЗУЛЬТАТАХ ЗА 2012 ГОД

И ОСНОВНЫХ НАПРАВЛЕНИЯХ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

НА 2014 -2016 ГОДЫ СЕКТОРА ЭКОНОМИКИ И ФИНАНСОВ

АДМИНИСТРАЦИИ ЧАЛТЫРСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ МЯСНИКОВСКОГО РАЙОНА

 

 

июнь 2013

 

 

Введение

 

В докладе о результатах и основных направлениях деятельности сектора экономики и финансов Администрации Чалтырского сельского поселения (далее — сектор экономики и финансов) отражены результаты деятельности в 2012 году и определены основные направления работы на 2014-2016 годы.

В соответствии c Положением о секторе экономики и финансов Администрации Чалтырского сельского поселения, утвержденным постановлением Главы Чалтырского сельского поселения от 29.12.2007 №305 «О Положении о секторе экономики и финансов Администрации Чалтырского сельского поселения», сектор экономики и финансов Администрации Чалтырского сельского является структурным подразделением Администрации Чалтырского сельского поселения, обеспечивающим проведение единой финансовой, бюджетной и налоговой политики в Чалтырском сельском поселении.

 

 

Раздел I. Основные результаты деятельности в отчетном финансовом году и основные направления деятельности на среднесрочную перспективу

 

Стратегические цели сектора экономики и финансов, а также тактические задачи, обеспечивающие достижение соответствующих целей, определены исходя из требований бюджетного законодательства Российской Федерации, Бюджетных посланий Президента Российской Федерации о бюджетной политике, основных направлений бюджетной и налоговой политики Ростовской области на 2013-2015 годы, постановления Главы Чалтырского сельского поселения от 29.12.2007 №305 «О Положении о секторе экономики и финансов Администрации Чалтырского сельского поселения».

Стратегическими целями сектора экономики и финансов являются:

  1. Обеспечение выполнения и создание условий для оптимизации расходных обязательств Чалтырского сельского поселения.
  2. Поддержание финансовой стабильности как основы для устойчивого социально-экономического развития сектора экономики и финансов.
  3. Создание условий для эффективного выполнения полномочий органа местного самоуправления.

Эти стратегические цели, а также тактические задачи, обеспечивающие достижение поставленных целей, описаны по тексту настоящего раздела, их плановые (целевые) значения приведены в приложении 1.

 

Цель 1. Обеспечение выполнения и создание условий для оптимизации расходных обязательств Чалтырского сельского поселения

 

Данная цель состоит в обеспечении полного и своевременного исполнения расходных обязательств поселения, установленных нормативными правовыми актами, договорами и соглашениями, заключенными  органа местного самоуправления. Для обеспечения устойчивости бюджетной системы необходимо обеспечивать соответствие расходных обязательств полномочиям и функциям органов исполнительной власти и оптимальное распределение бюджетных ресурсов для финансового обеспечения этих функций.

Административные функции сектора экономики и финансов по достижению данной цели заключаются в организации и обеспечении своевременной и качественной подготовки проекта решения Собрания депутатов Чалтырского сельского поселения Мясниковского района о бюджете Чалтырского сельского поселения Мясниковского района, исполнения бюджета Чалтырского сельского поселения Мясниковского района и формирования бюджетной отчетности; в создании условий для повышения качества управления бюджетом Чалтырского сельского поселения Мясниковского района, финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета Чалтырского сельского поселения Мясниковского района; в осуществлении финансового контроля в пределах своей компетенции.

При формировании бюджета Чалтырского сельского поселения и организации его исполнения сектор экономики и финансов учитывает необходимость обеспечения всех расходных обязательств Чалтырского сельского поселения Мясниковского района. Сектор экономики и финансов в рамках своей компетенции обеспечивает поддержание приемлемого объема расходных обязательств, в частности путем внесения предложений по оптимизации действующих и соблюдения установленных процедур принятия «новых» расходных обязательств.

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации ведение реестра расходных обязательств поселения осуществляется сектором экономики и финансов в порядке, установленном постановлением Главы Администрации Чалтырского сельского поселения от 29.12.2007 № 306.

Реестр расходных обязательств поселения ведется с целью учета расходных обязательств поселения и определения объема средств бюджета Чалтырского сельского поселения, необходимых для их исполнения. Данные реестра расходных обязательств используются при разработке проекта бюджета Чалтырского сельского поселения.

Сектором экономики и финансов ежегодно составляются плановый и уточненный реестры расходных обязательств поселения. Этот реестр размещаются в сети Интернет в составе информационных ресурсов Администрации Мясниковского района.

Реестр расходных обязательств поселения представляется сектором экономики и финансов в Министерство финансов Ростовской области в порядке, утвержденном приказом Министерства финансов Российской Федерации от 19.04.2012 № 49н.

 

 

 

 

 В 2011 реализованы 5 муниципальных программ, на них направлено 53713,8 тыс.рублей или 85,6 процентов всех расходов.

На реализацию 5 муниципальных программ в 2012 году с объемом финансирования 65275,9 тыс. рублей, 7 программ в 2013 году и 7 программ в 2014 году, на реализацию которых предусмотрено 74292,3 тыс. рублей и 57441,6 тыс. рублей соответственно. В 2012 году в программах сосредоточено 84,73 процента расходов бюджета Чалтырского сельского поселения Мясниковского района, в 2013 и 2014 годах 84,95 процента и 85,01 процента соответственно.

Программы в 2013 году имеют социальную направленность. В основном это муниципальные программы, направленные на развитие коммунального хозяйства, благоустройство поселения, культуру и спорт.

В предыдущем году внесен ряд изменений в действующие программы, в том числе продлен срок действия до 2015 года муниципальных долгосрочных целевых программ.

Начиная, с 2012 года, приняты вновь разработанные долгосрочные целевые программы для реализации мероприятий по оптимизации и повышению качества предоставления муниципальных услуг, профилактике экстремизма и терроризма.

Тактическими задачами сектора экономики и финансов в рамках данной цели являются следующие.

 

1.1.Тактическая задача. Формирование проекта решения Собрания депутатов Чалтырского сельского поселения.

Решение данной задачи предполагает осуществление своевременной и качественной разработки проекта бюджета Чалтырского сельского поселения.

При решении данной задачи сектор экономики и финансов ежегодно разрабатывает организационный план, устанавливающий порядок и сроки разработки проекта бюджета Чалтырского сельского поселения Мясниковского района на очередной финансовый год и плановый период, составляет прогноз основных параметров бюджетной системы, организует и обеспечивает формирование проекта бюджета Чалтырского сельского поселения Мясниковского района, документов и материалов, представляемых одновременно с ним, в соответствии с требованиями бюджетного законодательства.

Ключевым условием разработки проекта бюджета является надежность и обоснованность бюджетных прогнозов.

В целях формирования бюджета Чалтырского сельского поселения Мясниковского района на 2013 год разработано и принято постановление Администрации Чалтырского сельского поселения от 09.06.2012 №105 «Об утверждении порядка и сроков разработки прогноза социально-экономического развития Чалтырского сельского поселения и составления проекта бюджета Чалтырского сельского поселения Мясниковского района на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов». Проект решения Собрания депутатов Чалтырского сельского поселения Мясниковского района о бюджете Чалтырского сельского поселения Мясниковского района, документы и материалы, представляемые одновременно с ним, внесены в Собрание депутатов Чалтырского сельского поселения Мясниковского района в установленный срок.

Конечным результатом решения данной задачи является принятый в установленные сроки и соответствующий требованиям бюджетного законодательства бюджет Чалтырского сельского поселения Мясниковского района на очередной финансовый год и плановый период.

 

 

1.2.Тактическая задача. Организация исполнения бюджета Чалтырского сельского поселения Мясниковского района и формирование отчетности об исполнении бюджета Чалтырского сельского поселения Мясниковского района.

Решение данной задачи предполагает эффективную организацию исполнения бюджета Чалтырского сельского поселения Мясниковского района в соответствии с требованиями бюджетного законодательства. В этих целях сектор экономики и финансов обеспечивает:

составление и ведение в рамках утвержденного бюджета сводной бюджетной росписи бюджета сектор экономики и финансов Администрации Чалтырского сельского поселения Мясниковского района и ежемесячного кассового плана исполнения бюджета сектор экономики и финансов Администрации Чалтырского сельского поселения Мясниковского района;

доведение главным распорядителям средств бюджета сектор экономики и финансов Администрации Чалтырского сельского поселения Мясниковского района бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств в соответствии с решением Собрания депутатов сектор экономики и финансов Администрации Чалтырского сельского поселения Мясниковского района о бюджете сектор экономики и финансов Администрации Чалтырского сельского поселения Мясниковского района    и сводной бюджетной росписью бюджета сектор экономики и финансов Администрации Чалтырского сельского поселения Мясниковского района;

доведение главным распорядителям средств бюджета Чалтырского сельского поселения Мясниковского района предельных объемов оплаты денежных обязательств по кассовому плану исполнения бюджета Чалтырского сельского поселения Мясниковского района;

управление средствами на едином счете бюджета Чалтырского сельского поселения Мясниковского района;

расходование средств бюджета Чалтырского сельского поселения Мясниковского района, по которым Администрация Чалтырского сельского поселения Мясниковского района является главным распорядителем средств.

Конечным результатом решения данной задачи является исполненный с минимальным по значению и с максимально обоснованным отклонением от утвержденных решением Собрания депутатов Чалтырского сельского поселения Мясниковского района о бюджете Чалтырского сельского поселения Мясниковского района    параметров в бюджет Чалтырского сельского поселения Мясниковского района.

 

1.3.Тактическая задача. Создание условий для повышения качества управления бюджетом Чалтырского сельского поселения Мясниковского района, финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета Администрации Чалтырского сельского поселения Мясниковского района.

Для решения данной задачи сектором экономики и финансов Администрации Чалтырского сельского поселения обеспечивается: проведение регулярной оценки финансового состояния и качества управления бюджетом; организация и нормативное обеспечение формирования муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг; взаимодействие с муниципальными заказчиками муниципальных программ в части планирования бюджетных ассигнований и их финансового обеспечения; реализация ряда иных мер.

В 2012 году завершился переходный период реформы государственных (муниципальных) услуг и формирования нового механизма оказания и финансового обеспечения государственных (муниципальных) услуг и работ, предусмотренных Федеральным законом от 08.05.2010 №83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений».

Основным результатом первого этапа реформы учреждений стала разработка нормативных правовых актов в целях повышения эффективности деятельности учреждений по обеспечению потребностей граждан и общества в государственных (муниципальных) услугах и оптимизации бюджетных расходов на их оказание.

В целях повышения прозрачности проводимых преобразований в ходе реформы и, в частности, предоставления государственных (муниципальных) услуг муниципальные учреждения с 1 января 2012 года обеспечивают открытость и доступность информации о своей деятельности, в том числе в учредительных документах, документах о планах и результатах деятельности на официальном сайте в сети Интернете www.bus.gov.ru.

 

 

         Цель 2. Поддержание финансовой стабильности как основы для устойчивого социально-экономического развития Чалтырского сельского поселения Мясниковского района.

 

Данная цель состоит в поддержании финансовой стабильности бюджетной системы Чалтырского сельского поселения Мясниковского района путем проведения предсказуемой бюджетной политики, обеспечивающей долгосрочную устойчивость бюджетной системы, и обеспечения экономически обоснованного объема и структуры муниципального долга Чалтырского сельского поселения Мясниковского района.

В рамках достижения данной цели сектор экономики и финансов:

— выполняет функцию по разработке основных направлений бюджетной и налоговой политики поселения, формированию среднесрочных бюджетных проектировок, ведению реестра бюджетных обязательств Чалтырского сельского поселения Мясниковского района и реестра участников бюджетного процесса, проведению взвешенной долговой политики;

— реализуются меры, направленные на информационное и методическое обеспечение деятельности участников бюджетного процесса в части составления и исполнения бюджета Чалтырского сельского поселения Мясниковского района, организации эффективной информационной, телекоммуникационной системы. 

Тактическими задачами сектора экономики и финансов Администрации Чалтырского сельского поселения в рамках данной цели являются следующие.

 

2.1.Тактическая задача. Проведение предсказуемой бюджетной политики, обеспечивающей долгосрочную устойчивость бюджетной системы.

Для решения данной задачи сектор экономики и финансов Администрации Чалтырского сельского поселения разрабатывает на основе ежегодного Бюджетного послания Президента Российской Федерации, основных направлений бюджетной и налоговой политики Ростовской области на трехлетний период,  осуществляет формирование и ведение реестров расходных обязательств Чалтырского сельского поселения Мясниковского района и участников бюджетного процесса, обеспечивает контроль за недопущением просроченной кредиторской задолженности бюджета.

Решение данной задачи предполагает определение приоритетов бюджетной политики, улучшение качества прогнозирования основных бюджетных параметров на среднесрочную перспективу на основе прогноза социально-экономического развития Чалтырского сельского поселения Мясниковского района с учетом обеспечения долгосрочной устойчивости бюджетной системы Чалтырского сельского поселения Мясниковского района и сбалансированности бюджета.

Конечным результатом решения данной задачи являются сформированные приоритеты бюджетной политики на среднесрочный период, реестр расходных обязательств Администрации Чалтырского сельского поселения и участников бюджетного процесса, а также своевременное исполнение принятых бюджетных обязательств.

 

 

Тактическая задача 2.2. Методическое обеспечение деятельности в области составления и исполнения бюджета поселения.

В рамках решения данной задачи формирование и исполнение бюджета поселения осуществляется по предусмотренным Бюджетным кодексом Российской Федерации единым правилам.

В части организации бюджетного процесса в Чалтырском сельском поселении за 2011-2012 годы учтены изменения федерального и областного бюджетного и налогового законодательства, в связи, с чем приведены в соответствие нормативные правовые акты, приняты новые правовые акты Администрации Чалтырского сельского поселения.

Решение данной задачи и ее конечный результат состоит в разработке и совершенствовании нормативной правовой базы, эффективном функционировании бюджетной системы области, повышении качества и доступности бюджетной информации.

 

Цель 3. Проведение эффективной политики в области доходов

 

Данная цель состоит в проведении эффективной политики в области доходов путем повышения собираемости основных налогов и обеспечения экономически обоснованной налоговой нагрузки.

В рамках достижения данной цели сектор экономики и финансов:

— разрабатывает и организует проведение мероприятий по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов, а также по сокращению недоимки по налогам в консолидированный бюджет Мясниковского района;

— проводит оценку эффективности предоставленных налоговых льгот по местным налогам.

Тактическими задачами сектора экономики и финансов в рамках данной цели являются следующие.

 

Тактическая задача 3.1. Повышение собираемости основных налогов.

Для решения данной задачи сектором экономики и финансов разработан План мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов, а также по сокращению недоимки в бюджет Чалтырского сельского поселения на 2012-2014 годы.

Мероприятия данного Плана направлены на расширение собственной доходной базы. Особое внимание уделено организации работы по следующим направлениям:

совершенствование взаимодействия между органами местного самоуправления и территориальными органами федеральных органов власти (налоговые органы, служба судебных приставов и т.д.);

увеличение налоговой базы и сокращение задолженности по налогам и арендной плате за землю;

организация работы с организациями и гражданами в целях повышения эффективности мобилизации доходов в бюджет поселения.

Конечным результатом решения данной задачи являются увеличение налоговой базы и сокращение налоговой задолженности и, как следствие, рост поступлений налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет района.

Тактическая задача 3.2. Обеспечение экономически обоснованной налоговой нагрузки.

Для решения данной задачи сектором экономики и финансов обеспечиваетсяоценка эффективности и обоснованности налоговых льгот с дальнейшим сокращением числа малоэффективных преференций.

Конечным результатом решения данной задачи являются расширение налоговой базы с одновременным поддержанием оптимального уровня налоговой нагрузки.

 

Цель 4. Создание условий для эффективного выполнения полномочий органов местного самоуправления

 

Административные функции министерства финансов области по достижению данной цели заключаются в обеспечении нормативно- правового регулирования межбюджетных отношений.

Тактическими задачами министерства финансов области в рамках указанной цели являются следующие.

 

 

Тактическая задача 4.1. Регулирование межбюджетных отношений.

Порядок расходования иных межбюджетных трансфертов урегулирован решением «О порядке предоставления иных межбюджетных трансфертов из бюджета Чалтырского сельского поселения бюджету муниципального района» от 26.12.2007 №39.

Конечным результатом решения указанной задачи является нормативно-правовое регулирование в полном объеме межбюджетных отношений в поселении, их эффективное построение.

 

 

4.2.Тактическая задача. Обеспечение экономически обоснованного объема и структуры муниципального долга Чалтырского сельского поселения Мясниковского района.

В рамках решения данной задачи сектор экономики и финансов принимает участие в проведении взвешенной долговой политики, направленной на оптимизацию муниципального долга и расходов на его обслуживание.

 

 

Раздел II. Результативность бюджетных расходов

 

Оценка результативности бюджетных расходов осуществляется исходя из степени достижения стратегических целей, тактических задач и запланированных показателей в секторе экономики и финансов Администрации Чалтырского сельского поселения. По всем целям, задачам запланированные показатели результатов были достигнуты. 

При оценке результативности бюджетных расходов сектора экономики и финансов Администрации Чалтырского сельского поселения как субъекта бюджетного планирования следует учитывать специфику его деятельности, которая не направлена непосредственно на потребителей услуг (физических и юридических лиц). В бюджетной, долговой сфере, а также других сферах, потребителем услуг в которых является государство в целом, количественные показатели недостаточно полно характеризуют степень достижения стратегических целей и тактических задач. Для оценки результативности бюджетных расходов в краткосрочном периоде приведенные в Докладе количественные показатели необходимо дополнить показателями качественными, которые в совокупности характеризуют эффективность использования бюджетных средств. 

В рамках стратегической цели 1 «Обеспечение выполнения и создание условий для оптимизации расходных обязательств Чалтырского сельского поселения Мясниковского района» тактической задачи 1.1. «Формирование проекта решения Собрания депутатов Чалтырского сельского поселения Мясниковского района о бюджете Чалтырского сельского поселения Мясниковского» решение Собрания депутатов о бюджете соответствует требованиям Бюджетного кодекса Российской Федерации и предусматриваются с соблюдением установленных им процедур и ограничений по объему долга и дефицита бюджета, а также предусматривают ассигнования, необходимые для исполнения расходных обязательств поселения.

В 2011 году осуществлена подготовка трехлетнего бюджета на 2012-2014 годы. Решение Собрания депутатов «О бюджете Чалтырского сельского поселения Мясниковского района на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» было сформировано на основе стратегических целей и задач, определенных Бюджетным посланием Президента Российской Федерации от 29 июня 2011 года о бюджетной политике в 2012-2014 годах, с учетом основных направлений бюджетной и налоговой политики Ростовской области на 2012-2014 годы, утвержденных постановлением Администрации Ростовской области от 25 августа 2011 года № 550.

В рамках реализации тактической задачи 1.2. «Организация исполнения бюджета Чалтырского сельского поселения и формирование отчетности об исполнении консолидированного бюджета области» для своевременного исполнения бюджета поселения сектор экономики и финансов в полном объеме обеспечивает доведение получателям бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств в соответствии с решением о бюджете поселения и сводной бюджетной росписью, а также предельных объемов оплаты денежных обязательств по заявленным и подтвержденным получателями расходам в соответствии с кассовым планом бюджета поселения.

 В целях реализации стратегической цели 2 «Поддержание финансовой стабильности как основы для устойчивого социально-экономического развития Чалтырского сельского поселения» впервые, за период посткризисного развития экономики Российской Федерации, в условиях решения поставленных задач по достижению экономического роста путем обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Российской Федерации, бюджет поселения был разработан и утвержден на трехлетний период 2012-2014 годов.

В основе бюджетных проектировок учтены основные параметры прогноза социально-экономического развития Чалтырского сельского поселения на 2012-2014 годы.

В рамках тактической задачи 2.1. «Проведение предсказуемой бюджетной политики, обеспечивающей долгосрочную устойчивость бюджетной системы» проводилась взвешенная долговая политика, направленная на минимизацию муниципального долга поселения и расходов на его обслуживание.

Сектором экономики и финансов осуществлено обеспечение реализации 83-го Федерального закона на уровне поселения, формирование нормативной базы, мониторинг перерегистрации учредительных документов муниципальных казенных учреждений.

Это позволило осуществлять финансовое обеспечение деятельности муниципальных казенных учреждений начиная с первого рабочего дня 2012 года.

В рамках достижения цели 3 «Проведение эффективной политики в области доходов» проводится комплекс мер, направленный на формирование устойчивой собственной доходной базы и создание стимулов по ее наращиванию, поддержание оптимальной налоговой нагрузки.

В поселении регулярно проводятся заседания Координационного Совета по сокращению налоговой задолженности в бюджет поселения. В 2012 году было проведено 15 заседаний.

В рамках реализации тактической задачи 3.2. «Обеспечение экономически обоснованной налоговой нагрузки» в 2012 году проведена оценка налоговых льгот за 2011 год в соответствии с постановлением Администрации Чалтырского сельского поселения от 31.08.2011 №211 «О порядке оценки обоснованности и эффективности налоговых льгот, установленных решениями Собрания депутатов Чалтырского сельского поселения».

 

 

Начальник сектора

экономики и финансов

Администрации Чалтырского

сельского поселения                                          Т.Е.Хошафян

ПРИЛОЖЕНИЯ

26.07.2013, 1752 просмотра.

Разное